מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני, המשמש כהטבה לעובדים שכירים ולעצמאים. הקרן מאפשרת לחוסכים ליהנות מהטבות מס משמעותיות ומהשקעה פטורה ממס רווחי הון לאחר שש שנים.
קרן השתלמות נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים ביותר בישראל, כיוון שהיא משלבת חיסכון נזיל יחסית עם אפשרויות השקעה מגוונות.
קרן השתלמות – מאפיינים מרכזיים שכדאי להכיר
מיועדת לשכירים ולעצמאים כאחד.
-
אצל שכירים, היא מהווה הטבת מעסיק כחלק מתנאי ההעסקה – המעסיק מפריש חלק מהשכר, ולרוב גם העובד מפריש סכום חודשי.
-
עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות באופן עצמאי, ולהפקיד אליה כספים במסגרת תקרות ההפקדה שמעניקות הטבות מס.
הקרן מנוהלת על ידי גופים פיננסיים (בתי השקעות, חברות ביטוח), וההשקעה נעשית במסלול שנקבע מראש לפי רמת הסיכון שהחוסך בוחר.
קרן השתלמות – יתרונות לעצמאים ולשכירים
פטור ממס רווחי הון לאחר שש שנות חיסכון – יתרון מהותי שאין כמעט בשום אפיק אחר.
אפשרות למשוך את הכסף לכל מטרה לאחר תקופת הנזילות – או להמשיך לחסוך וליהנות מהתשואה הפטורה ממס.
מבחר מסלולי השקעה – אפשר להתאים את רמת הסיכון לפי גיל, העדפות וצרכים אישיים.
אצל שכירים – מדובר בחיסכון נוסף שהמעסיק מממן ברובו, ללא עלות גבוהה מצד העובד.
עבור עצמאים – הטבת מס משמעותית, כי ניתן להכיר בהפקדה כהוצאה מוכרת.
כך נראית קרן השתלמות כשהיא עושה את העבודה – רווח, פטור ממס, ושקט כלכלי
חסרונות קרן השתלמות
לצד יתרונותיה הרבים, היא כוללת גם מספר חסרונות שחשוב להכיר:
משיכה מוקדמת לפני 6 שנים תחייב תשלום מלא של מס רווחי הון על הרווחים – דבר שעלול להפחית משמעותית את הכדאיות הכלכלית של החיסכון.
התשואה אינה מובטחת, אלא תלויה בביצועי שוק ההון, ולכן קיימת רמת סיכון מסוימת.
בקרב שכירים, הקרן אינה מובטחת לכל עובד – הזכאות וההפקדות תלויות בתנאי ההעסקה ובהסכמים עם המעסיק.
תקרות ההפקדה המזכות בהטבות מס עשויות להשתנות בהתאם לרגולציה, מה שעלול להשפיע על התכנון הכלכלי לטווח הארוך.
איך פותחים קרן השתלמות – לעצמאים ושכירים
עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות באופן עצמאי דרך אתרי האינטרנט של בתי השקעות או באמצעות סוכן ביטוח מורשה. בעת ההצטרפות, חשוב לבחור מסלול השקעה מותאם לרמת הסיכון האישית.
שכירים לרוב מצטרפים דרך מקום העבודה, כחלק מהתנאים שנקבעו מול המעסיק. חשוב לוודא כי ההפקדות מועברות בפועל ומדווחות כנדרש, כדי לשמור על זכויות החיסכון.
קרן השתלמות – מה חשוב לדעת לפני משיכת כספים
לפני שמבצעים משיכה מהקרן, חשוב להבין את ההשלכות המיסויות והכלכליות:
אמנם ניתן למשוך את הכספים לאחר 6 שנים (או 3 שנים לעיתים, תלוי בסוג הקרן וההפקדות), אך לעיתים עדיף להשאיר את הכסף בקרן ולהמשיך ליהנות מתשואות פטורות ממס.
החלטות כאלה מומלץ לקבל לאחר התייעצות מקצועית, כדי למקסם את פוטנציאל החיסכון.
משכתם כספים? תדעו שאי אפשר להפקיד שוב לאותה הקרן
זו נקודה חשובה שלא רבים מודעים לה:
משיכה מהקרן – אפילו חלקית או של סכום קטן – חוסמת את האפשרות להפקיד אליה שוב בעתיד.
לכן, לפני כל משיכה, כדאי לשאול את עצמכם: האם ארצה להמשיך להפקיד לקרן הזו בשנים הקרובות?
אם כן – ייתכן שעדיף לא למשוך מהקרן הקיימת, אלא לפתוח קרן חדשה לצורך המשיכה, ולהשאיר את הקרן הוותיקה פעילה וממשיכה להניב תשואות.
קרן השתלמות – למי היא מתאימה ומה חשוב לדעת
מתאימה לכל מי שמעוניין בחיסכון לטווח בינוני, עם פוטנציאל לתשואה גבוהה וללא חובת תשלום מס רווחי הון לאחר שש שנים.
היא אידיאלית עבור שכירים הנהנים מהפקדות המעסיק, הזוכים בכך לתוספת שכר בלתי ישירה אך משמעותית.
בנוסף, הקרן מתאימה במיוחד לעצמאים, המעוניינים לנצל את הטבות המס ולבנות חיסכון נוסף בתנאים מועדפים.
סיכום – כל מה שלמדנו מתוך קרן השתלמות
אפיק חיסכון יעיל ואטרקטיבי, המשלב תשואה פוטנציאלית גבוהה עם פטור ממס רווחי הון לאחר שש שנים.
היא מאפשרת גמישות במשיכת הכספים, ונחשבת לאחד הכלים המועדפים על שכירים ועצמאים כאחד.
יחד עם זאת, חשוב לזכור את המגבלות על משיכת הכספים ואת רמת הסיכון הכרוכה בהשקעה בשוק ההון.