מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני, המשמש כהטבה לעובדים שכירים ולעצמאים. הקרן מאפשרת לחוסכים ליהנות מהטבות מס משמעותיות ומהשקעה פטורה ממס רווחי הון לאחר שש שנים.
קרן השתלמות נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים ביותר בישראל, כיוון שהיא משלבת חיסכון נזיל יחסית עם אפשרויות השקעה מגוונות.
קרן השתלמות – מאפיינים מרכזיים שכדאי להכיר
מיועדת לשכירים ולעצמאים כאחד.
-
אצל שכירים, היא מהווה הטבת מעסיק כחלק מתנאי ההעסקה – המעסיק מפריש חלק מהשכר, ולרוב גם העובד מפריש סכום חודשי.
-
עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות באופן עצמאי, ולהפקיד אליה כספים במסגרת תקרות ההפקדה שמעניקות הטבות מס.
הקרן מנוהלת על ידי גופים פיננסיים (בתי השקעות, חברות ביטוח), וההשקעה נעשית במסלול שנקבע מראש לפי רמת הסיכון שהחוסך בוחר.
קרן השתלמות – יתרונות לעצמאים ולשכירים
פטור ממס רווחי הון לאחר שש שנות חיסכון – יתרון מהותי שאין כמעט בשום אפיק אחר.
אפשרות למשוך את הכסף לכל מטרה לאחר תקופת הנזילות – או להמשיך לחסוך וליהנות מהתשואה הפטורה ממס.
מבחר מסלולי השקעה – אפשר להתאים את רמת הסיכון לפי גיל, העדפות וצרכים אישיים.
אצל שכירים – מדובר בחיסכון נוסף שהמעסיק מממן ברובו, ללא עלות גבוהה מצד העובד.
עבור עצמאים – הטבת מס משמעותית, כי ניתן להכיר בהפקדה כהוצאה מוכרת.
השוואת קרנות השתלמות – איך בוחרים את הקרן שמתאימה לך?
בעת פתיחת קרן השתלמות, חשוב לדעת שלא כל הקרנות זהות.
ההבדלים העיקריים בין הקרנות באים לידי ביטוי ב-תשואות שהן משיגות, ב-דמי הניהול שהן גובות, וב-מדיניות ההשקעה שלהן.
רוב הקרנות זמינות דרך בתי השקעות או חברות ביטוח, וכל גוף מנהל את הכספים בצורה שונה.
לפני שבוחרים, מומלץ להשוות בין הקרנות באתר גמל-נט, לבדוק את ביצועי העבר (אם כי אין בהם הבטחה לעתיד), ולבחור בקרן עם תשואות עקביות, דמי ניהול הוגנים, ומסלול השקעה שמתאים לרמת הסיכון שלך.
כך נראית קרן השתלמות כשהיא עושה את העבודה – רווח, פטור ממס, ושקט כלכלי
תשואות קרנות השתלמות – למה זה חשוב ואיך בודקים?
התשואה היא הפקטור המרכזי שמשפיע על גובה החיסכון שלך בטווח הארוך.
תשואה גבוהה לאורך זמן תגדיל את הסכום שיצטבר לך בקרן, במיוחד כשאין תשלום מס על הרווחים לאחר 6 שנים.
ניתן לבדוק את תשואות קרנות ההשתלמות בעזרת כלים ציבוריים כמו אתר גמל-נט, שם מופיעות השוואות בין קרנות, מסלולים ורמות סיכון שונות.
זכור – גם אם התשואה גבוהה, כדאי לבדוק האם הקרן לוקחת דמי ניהול גבוהים מדי שמקזזים את הרווח.
חסרונות קרן השתלמות
לצד יתרונותיה הרבים, היא כוללת גם מספר חסרונות שחשוב להכיר:
משיכה מוקדמת לפני 6 שנים תחייב תשלום מלא של מס רווחי הון על הרווחים – דבר שעלול להפחית משמעותית את הכדאיות הכלכלית של החיסכון.
התשואה אינה מובטחת, אלא תלויה בביצועי שוק ההון, ולכן קיימת רמת סיכון מסוימת.
בקרב שכירים, הקרן אינה מובטחת לכל עובד – הזכאות וההפקדות תלויות בתנאי ההעסקה ובהסכמים עם המעסיק.
תקרות ההפקדה המזכות בהטבות מס עשויות להשתנות בהתאם לרגולציה, מה שעלול להשפיע על התכנון הכלכלי לטווח הארוך.
איך פותחים קרן השתלמות – לעצמאים ושכירים
עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות באופן עצמאי דרך אתרי האינטרנט של בתי השקעות או באמצעות סוכן ביטוח מורשה. בעת ההצטרפות, חשוב לבחור מסלול השקעה מותאם לרמת הסיכון האישית.
שכירים לרוב מצטרפים דרך מקום העבודה, כחלק מהתנאים שנקבעו מול המעסיק. חשוב לוודא כי ההפקדות מועברות בפועל ומדווחות כנדרש, כדי לשמור על זכויות החיסכון.
קרן השתלמות – מה חשוב לדעת לפני משיכת כספים
לפני שמבצעים משיכה מהקרן, חשוב להבין את ההשלכות המיסויות והכלכליות:
אמנם ניתן למשוך את הכספים לאחר 6 שנים (או 3 שנים לעיתים, תלוי בסוג הקרן וההפקדות), אך לעיתים עדיף להשאיר את הכסף בקרן ולהמשיך ליהנות מתשואות פטורות ממס.
החלטות כאלה מומלץ לקבל לאחר התייעצות מקצועית, כדי למקסם את פוטנציאל החיסכון.
מס על קרן השתלמות – מה הפטור כולל ומה בכל זאת חייב במס?
אחת הסיבות לכך שקרן השתלמות נחשבת לאפיק חיסכון כל כך משתלם היא הפטור ממס רווחי הון.
לאחר שש שנות חיסכון (או שלוש שנים במקרים מסוימים), ניתן למשוך את הכסף ללא תשלום מס על הרווחים – כולל רווחי הון, דיבידנדים, ורווחים מהשקעות בשוק ההון.
עם זאת, חשוב להבין את המיסוי על קרן השתלמות במצבים אחרים:
משיכה מוקדמת (לפני תקופת הנזילות) תחויב במס של 25% על הרווחים.
קיימות תקרות הפקדה שנתיות – הפקדות מעבר לתקרה לא ייהנו מהטבות מס, ועלולות להיחשב כהכנסה חייבת במס.
לכן, כשמדובר על מס על קרן השתלמות, כדאי לבחון מראש את התמונה הכוללת ולתכנן את המשיכות וההפקדות בתבונה.
משכתם כספים? תדעו שאי אפשר להפקיד שוב לאותה הקרן
זו נקודה חשובה שלא רבים מודעים לה:
משיכה מהקרן – אפילו חלקית או של סכום קטן – חוסמת את האפשרות להפקיד אליה שוב בעתיד.
לכן, לפני כל משיכה, כדאי לשאול את עצמכם: האם ארצה להמשיך להפקיד לקרן הזו בשנים הקרובות?
אם כן – ייתכן שעדיף לא למשוך מהקרן הקיימת, אלא לפתוח קרן חדשה לצורך המשיכה, ולהשאיר את הקרן הוותיקה פעילה וממשיכה להניב תשואות.
קרן השתלמות – למי היא מתאימה ומה חשוב לדעת
מתאימה לכל מי שמעוניין בחיסכון לטווח בינוני, עם פוטנציאל לתשואה גבוהה וללא חובת תשלום מס רווחי הון לאחר שש שנים.
היא אידיאלית עבור שכירים הנהנים מהפקדות המעסיק, הזוכים בכך לתוספת שכר בלתי ישירה אך משמעותית.
בנוסף, הקרן מתאימה במיוחד לעצמאים, המעוניינים לנצל את הטבות המס ולבנות חיסכון נוסף בתנאים מועדפים.
סיכום – כל מה שלמדנו מתוך קרן השתלמות
אפיק חיסכון יעיל ואטרקטיבי, המשלב תשואה פוטנציאלית גבוהה עם פטור ממס רווחי הון לאחר שש שנים.
היא מאפשרת גמישות במשיכת הכספים, ונחשבת לאחד הכלים המועדפים על שכירים ועצמאים כאחד.
יחד עם זאת, חשוב לזכור את המגבלות על משיכת הכספים ואת רמת הסיכון הכרוכה בהשקעה בשוק ההון.
📚 מדריכים נוספים באתר
קופת גמל להשקעה – אפיק חיסכון גמיש לעצמאים, שכירים ובעלי עסקים
קרן פנסיה – המדריך המלא שיסביר לך הכול בפשטות
ביטוח מנהלים – מה זה כולל, מה חשוב לדעת ולמי זה באמת מתאים
קופת גמל – כל מה שצריך לדעת לפני שמתחילים לחסוך
ביטוח בריאות – סוגי כיסויים, יתרונות, חסרונות והמלצות
ביטוח מחלות קשות – כל מה שצריך לדעת במקום אחד
ביטוח חיים – איך זה עובד, מתי צריך אותו ומה חשוב לבדוק
ביטוח משכנתא – איך זה עובד, כמה זה עולה ואיך אפשר לחסוך